为贯彻落实劳动部《社会保险经办机构内部控制暂行办法》精神，加快我办内控建设步伐，建立健全内部风险的防范和控制体系，4月2日至4日，我办副主任陈朝林、康红阳、冯胜利、赵荆带领工伤、养老、征缴、计算机、内控等科室有关人员一行12人，赴三门峡市社保中心就社会保险经办机构内控建设进行专题学习考察。
考察期间，我办考察学习小组的同志参观了三门峡市社保中心业务经办大厅，并与有关业务部门负责人进行了座谈和交流，三门峡市社保中心的领导向我办考察组人员详细介绍了该中心的基本情况。该中心市本级有工作人员35人，内设综合管理科、财务科、计算机科、行政事业科、企业科5个科室。全市参保企、事业单位500多家，参保职工60000多人。在内控建设方面他们的主要做法和经验：一是内部控制制度完整、规范。各项业务管理行为都有相应的工作制度和监督机制做保证，所有部门、岗位、人员及业务项目和操作环节都在内控范围；二是部门职责分工明确，同时又互相制约。按照各科室职责划分，日常信息录入与复核分属不同科室、不同人员，修改信息录入、复核、审计、核对涉及多部门、多层次人员。各科室既分工明确又相互衔接，相互制约；三是信息系统控制严密。他们规定计算机人员不能办理数据录入和修改等；四是缴费台帐翔实完整。实行“三帐”制，即原始资料台帐、手工台帐、计算机台帐。3本台帐相互独立又互相补充，统一起来便达到前后照应，过程清晰，帐帐相符；五是市本级与所辖6县（市）、区实行人、财、物、比例、基数“五统管”，目前正在进行各县（市）、区业务联网调试。
经过考察学习，考察组的同志结合三门峡市社保中心的先进经验和我办内控工作机制和内控制度不够健全的实际问题，积极向办党委、办领导献计献策，办党委、办领导非常重视这项工作，统筹办主任郜跃进多次组织召开党政联席会议重点研究建立内控机制工作方案，并采取以下四条措施抓好我办内控机制建设：
一是自查梳理，找准症结。根据劳动部对内控工作的要求，搞好自查、发现问题、找准切入点。目前，我办业务经办流程大约有19大类，在这些业务流程中都有哪些流程从制度建立、执行程序、岗位设置、权力制约、风险控制、善后处理等方面，存在内部控制要件缺失或不完善的地方，哪些业务流程还存在潜在的控制风险点，应如何预防等都要查清梳理、找准症结、对症下药。
二是建立健全内控制度和运行机制。对现有的内控制度不断加以完善，着力规范经办业务工作，完善财务管理制度，优化操作流程，并对具体业务经办人员实行定岗、定责，明确权限并建立责任追究制度。
三是加强计算机信息控制。严格按照劳动部有关社会保险信息建设的标准规范业务系统和数据库建设，制定严密的操作流程和管理制度。明确业务操作人员和系统维护人员的职责和权限，明确数据操作所依据的有效凭证和必须履行的审批手续，加强对数据录入、修改、访问、使用、保密、维护的管理，建立有效的信息反馈制度，尽快解决历史遗留问题。
四是加强内控队伍建设。抽调精业务、懂政策、政治觉悟高的同志充实到内控工作队伍，并加强对内控部门工作人员的培训，提高专业水平和工作能力。在实现对市本极经办业务合理内控的同时，加强对县（市）区社保经办部门内控工作的监督和指导。
　　　　　（徐　英）